529 Estratégias que Maximizam as Opções de Auxílio ao Estudante

Ter uma estratégia de plano 529 que maximize suas opções de auxílio ao aluno é cada vez mais crucial. Se você é pai de um futuro estudante universitário, precisa economizar agora, mas guardar dinheiro em uma conta poupança não vai funcionar. Você tem que investir para ficar à frente da inflação. Muitas pessoas recorrem a um plano de poupança 529 – um plano com vantagens fiscais que pode ajudar a pagar as despesas com educação – para fazer seu dinheiro crescer. Isso pode ser uma jogada inteligente, mas como eles mais tarde gastarão seu dinheiro 529 pode ser tão importante.

Afinal, a faculdade não é barata. Qualquer pessoa que está ou esteve na faculdade – ou atualmente está economizando para pagar o ensino superior – já sabe disso. O que eles podem não saber, entretanto, é a rapidez com que os custos estão aumentando. A regra prática aceita é que o custo da faculdade aumenta cerca de duas vezes a taxa de inflação. Isso significa que a cada ano, você pode esperar pagar pelo menos 5% a mais. 

No melhor cenário possível, você combinaria 529 fundos com a ajuda do governo para cobrir o custo total da faculdade de seu filho. Mas a ajuda do governo geralmente é baseada na renda – e é aí que entra estrategicamente os 529s.

Quando e como gastar 529 fundos

Um colunista do Wall Street Journal avisou há não muito tempo que, quando uma criança chega à faculdade, pode ser vantajoso para a família gastar todos os seus 529 fundos nos primeiros dois anos na esperança de obter ajuda financeira no terceiro e quarto anos. Isso se os pais esperarem um ano de alta despesa ou baixa renda. Bom conselho? Decidimos verificar com outros especialistas. A variedade de conselhos que encontramos deixou claro que as famílias deveriam consultar um especialista em financiamento da faculdade para obter conselhos específicos para sua própria situação.

Esgotar primeiro a conta 529 pode fazer sentido para algumas famílias, observa Gretchen Cliburn, CFP, diretora da BKD Wealth Advisors. “Se você sabe que seus custos com educação excederão suas economias de 529, eu recomendaria gastar o saldo de 529 antes de pedir algum dinheiro emprestado.”

Mas não se você achar que terá problemas para conseguir um empréstimo mais tarde. Usar 529 fundos nos primeiros dois anos pode sair pela culatra, diz Joseph Orsolini, da College Aid Partners. “As famílias realmente precisam fazer um orçamento dos quatro anos de faculdade para determinar o melhor curso de ação com as economias de gastos e empréstimos. Tenho visto várias famílias gastarem suas 529 contas nos primeiros anos, mas depois ficarem sem dinheiro e não conseguirem fazer empréstimos nos últimos anos ”, avisa. “Esses alunos ficam sem recursos para terminar a faculdade.”

E se você antecipar uma queda na renda familiar? “Baixa renda é um termo relativo para as pessoas”, diz Orsolini. “Cair de US $ 150 mil para US $ 100 mil é uma enorme redução, mas na maioria dos casos, não resultará em nenhuma ajuda financeira adicional. Se seu filho está em uma faculdade de elite que atende 100% das necessidades, pode valer a pena confiar nessa estratégia, mas a maioria das faculdades não aumentará um pacote de ajuda simplesmente para gastar seu fundo de 529. ” 

As regras podem ser diferentes para os avós. “Um aspecto importante a ser lembrado ao considerar quando gastar o dinheiro 529 é quem é o dono do plano”, diz Ryan Kay, um planejador financeiro certificado. “Se um avô é o proprietário, por exemplo, e eles distribuem fundos do plano 529, o dinheiro contará como renda do aluno para o FAFSA do próximo ano e pode impactar negativamente a capacidade do aluno de se qualificar para ajuda financeira. Portanto, quando o avô é o proprietário, muitas vezes é melhor deixar o dinheiro no plano 529 até que o aluno tenha preenchido o FAFSA final (1º de janeiro do primeiro ano de faculdade). ” 

Fator no crédito tributário federal

O American Opportunity Tax Credit (AOTC) oferece um crédito fiscal de até $ 2.500quando você gasta $ 4.000 em mensalidades, taxas, livros didáticos e outros materiais do curso. No entanto, ele é eliminado gradualmente em certos níveis de renda ($ 90.000 para indivíduos, $ 180.000 para casais que entram com ações conjuntas).  Além disso, você não pode usar as mesmas despesas para justificar uma distribuição isenta de impostos de um plano 529 – não há duplicação.

“O crédito fiscal vale mais por dólar de despesas qualificadas do que a distribuição do plano 529 isento de impostos, mesmo considerando a penalidade de 10% e o imposto de renda comum sobre distribuições não qualificadas”, disse Mark Kantrowitz, editor e vice-presidente de pesquisa da Savingforcollege.com. “As famílias devem priorizar US $ 4.000 em mensalidades e despesas com livros didáticos a serem pagos com dinheiro ou empréstimos antes de confiar no plano 529. Caso contrário, [é preferível] gastar o saldo do plano de 529 o mais rápido possível, de modo que os ativos não persistam ano após ano para reduzir a elegibilidade do auxílio em 5,64% do valor do ativo. ” (O dinheiro em um plano 529 é considerado um ativo dos pais e 5,64% é a porcentagem dos ativos dos pais que contam para a contribuição familiar esperada a cada ano no FAFSA.)

Novas regras para planos 529

Duas recentes leis de reforma tributária – a Lei de redução de impostos e empregos (TCJA) de 2017 e a Lei de criação de todas as comunidades para o aumento da aposentadoria (SECURE) de 2019 – também fizeram algumas alterações relevantes envolvendo planos 529.

Por exemplo, os titulares de contas agora podem usar seus planos 529 para pagar a mensalidade do beneficiário para educação K-12 em escolas públicas, privadas e religiosas. Essas retiradas serão isentas de impostos no nível federal e em muitos estados também. Portanto, agora é possível gastar uma conta 529 antes mesmo de seu filho colocar os pés no campus de uma faculdade.