401 (k) Empréstimo vs. Retirada de IRA: Qual é a diferença?
401 (k) Empréstimo vs. Retirada de IRA: Uma Visão Geral
Entrar em uma conta de aposentadoria antecipada raramente é o Plano A do investidor, mas pode chegar um momento em que um indivíduo precise muito de dinheiro e não tenha outras opções. Sob certas circunstâncias, recorrer a uma conta de aposentadoria individual (IRA) pode ser sua única escolha real.1
Certamente, o IRS não facilita o acesso a essascontas com vantagens fiscais. Mesmo se você se qualificar para uma chamadaretirada de dificuldade, receberá uma penalidade extra de 10% sobre quaisquer fundos que retirar de uma conta tradicional 401 (k) ou IRA antes dos 59 anos e meio. Isso se soma à taxa de imposto de renda normal que você normalmente paga nas distribuições. Esse forte impedimento foi criado para evitar que os americanos esgotem seus fundos antes do previsto.
No entanto, mesmo com contas 401 (k) e IRAs tradicionais, o código tributário fornece algumas maneiras de contornar a taxa de distribuição antecipada de 10%. É verdade que a decisão de usar esse dinheiro para algo diferente da aposentadoria não deve ser tomada de ânimo leve. Mas se você puder contornar apenalidade doIRS, a ideia começa a fazer um pouco mais de sentido.6
Principais vantagens
- Retirar dinheiro antecipadamente de um 401 (k) ou IRA resultará em uma penalidade adicional de 10%. Existem poucas exceções a esta regra.
- Você pode pedir emprestado de sua conta 401 (k) e devolver o dinheiro em cinco anos.
- Você pode sacar dinheiro antecipadamente de um IRA sem multa por alguns motivos específicos, como colocar um pagamento inicial em uma primeira casa ou pagar o curso da faculdade.
Empréstimo 401 (k)
Para muitos trabalhadores, essa é provavelmente a maneira mais fácil de ter acesso antecipado ao dinheiro da aposentadoria. Alguns planos permitem que você peça emprestado de seu 401 (k) por uma ampla variedade de motivos.
Com um empréstimo 401 (k), você pode sacar o valor menor de $ 50.000 ou metade do saldo adquirido em sua conta. Em seguida, você reembolsa sua conta em um período de até cinco anos. Alguns empregadores permitem um período mais longo se você fez um empréstimo para comprar uma casa. Alguns planos permitem que o mutuário reembolse a conta antecipadamente, sem penalidade de pré-pagamento.
É importante notar que você normalmente paga um pouco mais do que retirou da conta. Esse “interesse” na verdade é vantajoso para o mutuário. Como os fundos vão para sua conta, você está basicamente compensando alguns dos juros ou ganhos de capital que o dinheiro teria acumulado se você não o tivesse retirado do fundo. A maioria dos provedores e plataformas de planos 401 (k) cobrará taxas para processar e atender a um empréstimo. Isso aumenta o custo de empréstimos e reembolsos.
Nem todos os empregadores oferecem esses empréstimos. Suas chances de conseguir um são melhores se você trabalhar para uma grande empresa.
Uma das principais desvantagens dos empréstimos 401 (k) é que o dinheiro que você paga acaba sendo tributado duas vezes. Você usa o dinheiro após os impostos para pagar uma conta com imposto diferido, o que significa que será tributado novamente quando você retirar o dinheiro mais tarde.
Retirada IRA
As contas IRA tradicionais não permitem empréstimos, mas vêm com certas vantagens que os 401 (k) s não oferecem. O governo oferece distribuições IRA sem penalidades, por exemplo, para aqueles que desejam continuar seus estudos ou comprar sua primeira casa.
A isenção de mensalidadese aplica a indivíduos que usam o dinheiro da aposentadoria para pagar mensalidades em uma faculdade aprovada pelo IRS, bem como para livros e suprimentos. Se você pegar créditos suficientes, também poderá usar os fundos para hospedagem e alimentação sem penalidade. Você ainda pode usar a distribuição para pagar as despesas de educação de seu cônjuge, filho ou neto sem se preocupar com os 10% extra de acerto.
Além disso, o código tributário permite que você use $ 10.000 dos fundos do IRA para pagar a primeira casa. Se seu cônjuge também tiver uma conta de aposentadoria individual, isso significa que você pode acessar até $ 20.000 para um pagamento inicial e custos de fechamento.
Você também pode sacar até $ 5.000 sem penalidade para lidar com um nascimento ou adoção de acordo com os termos doSECURE Act de 2019.16
Ao contrário de um empréstimo 401 (k), não há necessidade de reembolsar sua conta.
Uma das maneiras menos conhecidas de acessar um IRA tradicional é estabelecer pagamentos periódicos substancialmente iguais (SEPPs), permitindo que você faça um ou mais saques por ano por um período de cinco anos ou até atingir a idade de 59 anos e meio, o que for mais tempo. Embora os SEPPs permitam que você evite a multa de retirada antecipada de 10%, você ainda é responsável por pagar sua taxa normal de imposto de renda sobre as distribuições.