3 Implicações fiscais dos estoques de dividendos

Duas coisas são garantidas na vida: impostos e morte. Embora você não possa controlar a morte, pode controlar quanto paga em impostos. Isso é particularmente verdadeiro para investidores em dividendos. Afinal, se você não administrar sua exposição fiscal, a receita que obtém com suas ações que pagam dividendos pode corroer seus ganhos de investimento.

Embora ninguém possa evitar o pagamento de impostos por completo, existem algumas implicações fiscais a que os investidores em ações de dividendos devem prestar atenção. Desde alojar os investimentos na conta errada até não tirar vantagem da colheita de prejuízos fiscais, aqui está uma olhada em alguns dos impactos fiscais do investimento em dividendos.

Mantenha os investimentos em contas com vantagens fiscais

Um dos atrativos das ações com dividendos é que elas pagam algum dinheiro aos investidores. Isso é muito atraente para investidores que buscam renda em um ambiente de taxas de juros baixas. Afinal, os investimentos tradicionais em renda, como títulos, não estão obtendo muitos ganhos no ambiente atual, razão pela qual os investidores estão se voltando para os dividendos. Mas se essas ações de dividendos não estiverem em uma conta de investimento com vantagens fiscais, como um401 (K) ou um IRA, os ganhos serão tributados. Isso pode ser um grande negócio, especialmente para investidores ricos que estão em uma das faixas de impostos mais altas.

Quando se trata de dividendos, existem dois tratamentos fiscais. O rendimento é tributado como um dividendo qualificado ou como um dividendo ordinário. Um dividendo qualificado será mais atraente porque é tributado a uma taxa mais baixa. Para ser um dividendo qualificado, ele deve ser emitido por uma empresa norte-americana ou estrangeira que negocie em uma das principais bolsas de valores dos EUA e você deve possuir as ações por mais de 60 dias do período de detenção. Se você estiver na faixa de impostos de 35%, um dividendo qualificado será tributado em 15%. Mas se for um dividendo ordinário, será tratado como renda ordinária, o que significa que o impacto fiscal é igual a qualquer outra renda. Portanto, se você estivesse na faixa de impostos de 35%, enfrentaria uma redução de impostos de 35%. Em ambos os casos, uma estratégia melhor é manter os investimentos que pagam dividendos fora das contas tributáveis ​​e mantê-los em contas de aposentadoria para evitar um grande evento fiscal.

Dividendos reinvestidos podem criar um evento fiscal

Algumas das empresas que oferecem dividendos aos investidores também permitirão que eles usem os dividendos automaticamente para comprar mais ações em vez de receber pagamentos em dinheiro. Chamados de reinvestimento de dividendos, os investidores cujos dividendos são reinvestidos em mais ações do mercado não ficarão presos a um evento fiscal. Isso porque os dividendos de ações geralmente não são tributáveis ​​até que as ações sejam vendidas. Mas se o dividendo for reinvestido e os investidores receberem um pagamento em dinheiro em vez de ações, isso criará um evento fiscal. Se houver uma escolha entre dinheiro ou ações, o investidor enfrenta um evento fiscal mesmo ao escolher dividendos em ações.

Ganhos de capital podem prejudicar seu retorno

A ideia por trás do investimento é ganhar dinheiro, e as ações de dividendos podem fazer isso por você. Mas também podem criar um evento fiscal sobre ganhos de capital, o que reduzirá os ganhos que você realizará.É por isso que a colheita de prejuízos fiscais pode ser uma estratégia fiscal importante. Com a colheita de prejuízo fiscal, você vende uma participação uma perda para compensar os ganhos gerados com a venda de uma ação vencedora. Existem algumas regras às quais os investidores devem estar atentos. Por exemplo, eles não podem vender e comprar o mesmo estoque novamente dentro de 30 dias após a venda porque é considerado uma lavagem. E embora muitas pessoas se envolvam na colheita de prejuízos fiscais no final do ano, é algo que pode ser feito periodicamente ao longo do ano.

The Bottom Line

Os investidores não devem tomar decisões com base apenas em impostos, mas devem estar atentos ao potencial evento fiscal de suas decisões, especialmente no que diz respeito a dividendos. Para garantir que sua redução de impostos não corroa seus ganhos, os investidores devem investir em dividendos qualificados, manter os investimentos de renda em contas de investimento com vantagens fiscais e se envolver na coleta de prejuízos fiscais para compensar vencedores e perdedores.