Como transferir um Roth IRA
Os proprietários de Roth IRA que desejam transferir sua conta para um novo custodiante podem evitar impostos e penalidades se seguirem algumas regras relativamente simples. Para começar, o proprietário do Roth IRA não deve encerrar sua conta antiga antes de encontrar e fazer acordos com um novo custodiante.
Receber uma distribuição pode sujeitar o proprietário da conta a impostos e multas, especialmente se ele tiver menos de 59 anos e meio ou não tiver um Roth por cinco anos ou mais. No entanto, as retiradas em caso de privação podem ser isentas de penalidades se estiverem relacionadas à pandemia COVID-19, de acordo com a Lei CARES (Coronavirus Aid, Relief and Economic Security) aprovada em março de 2020.
Principais vantagens
- Uma transferência é um movimento livre de impostos de ativos entre planos de aposentadoria.
- O dinheiro em um Roth IRA deve ser transferido para outro Roth IRA, não para qualquer outro tipo de conta.
- Comprar ou vender títulos na conta durante a transferência costuma causar complicações e atrasos.
Métodos de transferência Roth IRA
A maneira mais segura de realizar a mudança de uma conta Roth para uma nova é por transferência direta de custodiante para custodiante. Mas há uma alternativa, à qual falaremos mais tarde.
Transferência Direta
Em uma transferência direta, o atualcustodiante Roth IRA transfere parte ou todo o dinheiro da conta diretamente para um Roth IRA em outro custodiante. As transferências diretas não estão sujeitas a impostos ou penalidades. Observe que é crucial transferir o dinheiro Roth IRA para outro Roth IRA, não para um IRA tradicional ou algum outro tipo de conta.
Normalmente, é melhor que o custodiante recebedor inicie a transferência, a pedido do titular da conta. O tipo de ativos mantidos em um Roth também afetará o processo. O custodiante receptor normalmente fará com que o proprietário da Roth indique se os ativos devem ser transferidos em espécie ou, se os ativos não monetários, liquidados e, em seguida, transferidos.
A maioria das corretoras usa o sistema eletrônico ACATS ( Automated Customer Account Transfer Service ) para transferir dinheiro entre contas. Isso geralmente leva cerca de uma semana. Uma transferência que não pode ser feita por meio do ACATS pode levar várias semanas.
Para acompanhar o processo, a Financial Industry Regulatory Authority (FINRA) sugere que os proprietários de contas perguntem à nova empresa quanto tempo a transferência provavelmente levará, dado o tipo de conta e os ativos que ela contém. O proprietário da conta também pode perguntar o que pode causar um atraso durante a transferência e como a empresa irá informá-lo quando a transferência for concluída. Os investidores também devem observar que comprar ou vender quaisquer títulos da conta enquanto a transferência estiver em andamento provavelmente complicará e atrasará o processo.
Suas contribuições para um Roth IRA podem ser retiradas sem impostos a qualquer momento, mas os ganhos da conta estão sujeitos a regras diferentes.
Distribuição para o titular da conta
Outra opção – embora mais arriscada – é o titular da conta pedir um cheque de seu custodiante existente, tornando sua responsabilidade depositar o dinheiro em uma nova conta Roth. No entanto, para ser considerado um rollover isento de impostospara um novo Roth IRA, o dinheiro deve ser depositado nessa conta dentro de 60 dias após o recebimento do cheque.
Se o prazo de 60 dias não for cumprido, o saque será considerado uma distribuição de bens, podendo parte dele estar sujeito a imposto de renda ou multas. As contribuições de Rothpodem ser retiradas sem penalidade e isentas de impostos a qualquer momento, mas seus ganhos são isentos de impostos apenas sob certas condições. Por exemplo, a retirada deve ser feita pelo menos cinco anos após a conta Roth ter sido aberta pela primeira vez, e o proprietário deve ter pelo menos 59 anos e meio.
Fato Rápido
As transferências de Roth IRA podem levar de uma semana a várias semanas, dependendo do sistema usado e dos tipos de ativos na conta.
The Bottom Line
É possível transferir seu dinheiro de um custodiante Roth IRA para outro, mas é melhor fazer isso por meio de uma transferência direta para que você não corra o risco de ter que pagar impostos e multas se o prazo de 60 dias for perdido.