Kite
O que é Kite?
Kiting é o uso fraudulento de um instrumento financeiro para obter crédito adicional não autorizado. Kiting engloba dois tipos principais de fraude:
- Emissão ou alteração de cheque ou saque bancário para o qual não haja fundos suficientes.
- Representar falsamente o valor de um instrumento financeiro com o objetivo de estender obrigações de crédito ou aumentar a alavancagem financeira.
Principais vantagens
- Kiting envolve o uso ilegal de instrumentos financeiros para obter crédito adicional de forma fraudulenta
- As corretoras de valores mobilizam-se se não seguirem as regras da SEC sobre a obtenção de valores mobiliários em tempo hábil
- Os cheques de kite são direcionados a bancos ou varejistas por meio de uma série de cheques sem fundos, às vezes sacados de várias contas
Verificar Kiting envolvendo bancos
Realizado dentro do sistema bancário, o kite normalmente envolve a passagem de uma série de cheques em duas ou mais instituições bancárias, usando contas com fundos insuficientes. Contando com o tempo de flutuação necessário para que um cheque depositado em um banco seja compensado em outro, o kiter normalmente passa um cheque no primeiro banco contra uma conta no outro.
Antes que o cheque seja compensado, eles retiram os fundos da segunda conta bancária e os depositam de volta na primeira. O processo pode então ser repetido na ordem oposta, às vezes repetidamente. O resultado líquido é uma série de retiradas fraudulentas que dependem de estar um passo à frente do cheque fraudulento no qual se baseiam, tendo sido compensado.
O tempo reduzido para a compensação de cheques ajudou a reduzir a incidência de kite de cheques envolvendo bancos, assim como práticas como bancos retendo fundos depositados e cobrando por cheques devolvidos.
Kite de varejo
Uma variante do kite de cheque é conhecida como “kite de varejo”. Isso depende de descontar um cheque sem fundos (número um) em um varejista para comprar um item. Então, antes que o cheque seja compensado, o kiter passa outro cheque (número dois), que pode incluir (ou totalmente incluir) um pagamento em dinheiro de volta. Embora o reembolso seja agora mais frequentemente associado a cartões de débito, alguns varejistas ainda oferecem essa conveniência com cheques.
O dinheiro do cheque número dois é então depositado na conta, para permitir que o cheque número um seja compensado. A fraude é então repetida a fim de cobrir o cheque número dois e pode ser sustentada a fim de ficar à frente do flutuador e obter de forma fraudulenta uma série de itens e saques em dinheiro.
Kiting com títulos
Kiting que envolve a deturpação de valores mobiliários geralmente ocorre quando as corretoras de valores desrespeitam os regulamentos da SEC com relação à entrega oportuna de transações de compra e venda, que devem ser concluídas dentro de um período de liquidação de três dias. Se uma empresa deixar de receber os títulos dentro desse prazo, ela é obrigada a comprar o que está em falta no mercado aberto e cobrar da empresa inadimplente todas as taxas associadas.
Considera-se que a empresa inadimplente pratica o ato fraudulento de kite se deixar de comprar os títulos no mercado aberto e mantiver posição vendida, atrasar a entrega ou participar de transações contrárias à boa liquidação das negociações.