Exame de Conformidade

O que é um exame de conformidade?

O termo exame de conformidade refere-se ao exame periódico dos bancos para garantir que operem de acordo com as leis de proteção ao consumidor, estatutos de empréstimos justos e a Lei de Reinvestimento da Comunidade. Os exames de conformidade geralmente se concentram nas áreas operacionais que apresentam os maiores riscos de conformidade. Eles se concentram especificamente em processos de gestão e outros procedimentos que as instituições adotam para garantir a conformidade com os regulamentos.

Como funcionam os exames de conformidade

Os bancos são instituições financeiras que aceitam depósitos e fazem empréstimos a seus clientes. Enquanto estão no negócio para obter lucros, eles também são responsáveis ​​por atender aos melhores interesses de seus clientes. Como tal, eles são regulamentados para garantir que agem de maneira justa, não tiram vantagem dos clientes e não assumem riscos excessivos. Uma forma de o governo manter essas instituições sob controle é por meio de atividades de supervisão, como exames de conformidade.

Esses exames são administrados por agências governamentais, como a Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) e o Gabinete do Controlador da Moeda (OCC). Conforme observado acima, esses exames garantem que os americanos tenham acesso a um sistema bancário justo e sólido.2

Os exames geralmente ocorrem durante um período de supervisão a cada 12 a 18 meses. Destinam-se a determinar a competência da administração do banco, a qualidade dos ativos do bancoe se os bancos estão em conformidade com as regulamentações federais. O processo também pode garantir que os bancos estejam seguindo as leis e diretrizes relativas à gestão de ativos, manutenção de registros eletrônicos, requisitos de relatórios e atendimento àsnecessidades de crédito de suas comunidades.

Estágios de exame

Os exames realizados pelo FDIC geralmente ocorrem em três fases distintas:

• O primeiro é o estágio de planejamento pré-exame. Ele exige que os examinadores coletem informações dos bancos de dados e registros da FDIC e entrem em contato com as instituições para solicitar documentos e informações atualizadas. O examinador solicitará documentos e informações adicionais por escrito, para revisar e identificar quaisquer áreas de risco potencial.
• A fase de revisão e análise permite que o examinador avalie e avalie o sistema de gestão de conformidade de um banco. Eles documentam quaisquer regulamentações de violações legais e regulamentares (se houver) e também documentam deficiências no sistema de gerenciamento de conformidade. Eles fazem isso analisando o tipo, a complexidade e o nível das operações financeiras da instituição, o que permite ao examinador determinar o escopo do exame e distribuir os recursos onde são mais necessários. Também permite que eles identifiquem o risco de dano potencial ao consumidor.
• A etapa final envolve a comunicação entre o examinador e a equipe de liderança do banco. Isso inclui fazer recomendações e fazer com que a administração se comprometa a tomar medidas corretivas. As descobertas são normalmente comunicadas durante uma reunião de saída.

O FDIC publica atualizações regulares para seus processos de exame. De acordo com a agência, cerca de 98% dos bancos cumpriram suas metas entre o início do trabalho de campo para os exames e o momento em que os relatórios são divulgados à administração em um período de 12 meses para a categoria de conformidade do consumidor a partir de 31 de janeiro de 2021.