22 Junho 2021 16:45

Como construir seu próprio plano de aposentadoria

As alegrias do trabalho autônomo são muitas, mas também os estressores. Entre eles está a necessidade de planejar a aposentadoria inteiramente por conta própria. Você é responsável por criar uma qualidade de vida satisfatória após a aposentadoria. Quando se trata de construir essa vida, quanto mais cedo você começar, melhor. Felizmente, existem vários planos de aposentadoria para quem trabalha por conta própria.

Principais vantagens

  • Para os trabalhadores autônomos, estabelecer um plano de aposentadoria é uma tarefa do tipo faça você mesmo.
  • Existem quatro planos disponíveis sob medida para os autônomos: um participante 401 (k), SEP IRA, SIMPLE IRA e plano Keogh.
  • Planos de poupança de saúde (HSAs) e IRAs tradicionais e Roth são mais duas opções complementares.

Crescimento do trabalho autônomo

Um estudo de 2019 conduzido pelo Freelancers Union and Upwork estima que existam 57 milhões de freelancers nos EUA, um aumento dos 53 milhões relatados em 2014. De acordo com o relatório, isso representa mais de 35% de toda a força de trabalho do país.

Embora esse espírito empreendedor deva ser aplaudido, menos louvável é o fato de que 30% dos que trabalham por conta própria economizam para a aposentadoria esporadicamente, enquanto 15% nem sequer economizam. Isso é um problema. Se você trabalha por conta própria, está ocupado, mas a economia para a aposentadoria deve ser uma prioridade.

Por que economizar é difícil para os trabalhadores autônomos

Os motivos para não poupar para a aposentadoria não serão uma surpresa para nenhum trabalhador autônomo. Os mais comuns incluem:

  • a falta de renda estável
  • pagando dívidas importantes
  • despesas com saúde
  • despesas de educação
  • custos de funcionamento da empresa

Estabelecer um plano de aposentadoria é um trabalho do tipo “faça você mesmo”, assim como tudo o mais que um empreendedor faz. Nenhum funcionário de recursos humanos (RH) irá guiá-lo através do aplicativo do plano 401 (k) patrocinado pela empresa. Não há contribuições correspondentes, nem ações da empresa, nem deduções automáticas na folha de pagamento.

Você terá que ser muito disciplinado ao contribuir para o plano e, como o valor que pode colocar em suas contas de aposentadoria depende de quanto você ganha, você não saberá realmente até o final do ano com quanto pode contribuir.

Ainda assim, se freelancers têm desafios únicos quando se trata de economizar para a aposentadoria, eles também têm oportunidades únicas. O financiamento de sua conta de aposentadoria pode ser considerado parte de suas despesas comerciais, assim como qualquer tempo ou dinheiro que você gasta para estabelecer e administrar o plano. Ainda mais importante, uma conta de aposentadoria permite que você faça contribuições antes dos impostos, o que reduz sua renda tributável.


Muitos planos de aposentadoria para trabalhadores autônomos permitem que você, como proprietário de uma empresa, contribua com mais dinheiro anualmente do que poderia para um IRA individual.

Planos de poupança para aposentadoria por conta própria

Existem quatro opções de poupança para a aposentadoria favorecidas pelos autônomos. Alguns são basicamente planos 401 (k) para um único jogador, enquanto outros são baseados em contas de aposentadoria individuais (IRAs). Eles são:

  • Um participante 401 (k)
  • SEP IRA
  • SIMPLE IRA
  • Plano3 de Keogh

Com todas essas quatro opções, suas contribuições podem ser deduzidas do imposto de renda e você não pagará os impostos à medida que eles crescerem ao longo dos anos (até você sacar na aposentadoria). Sua complexidade e adequação variam, dependendo do tamanho do seu negócio, tanto em termos de pessoal quanto de receita. Vamos examinar cada um com mais profundidade.


Para evitar penalidades com qualquer um desses planos, você precisará deixar suas economias na conta até os 59 anos e meio, embora haja certas isenções de dificuldades.

Um participante 401 (k)

Um participante 401 (k), como é oficialmente apelidado pelo IRS, também atende pelos nomes solo 401 (k), solo-k, uni-k ou individual 401 (k).É reservado a proprietários individuais sem empregados, exceto o cônjuge que trabalha para a empresa.

Como funciona

O plano de um participante reflete de perto os 401 (k) s oferecidos por muitas empresas maiores, até os valores com os quais você pode contribuir a cada ano. A grande diferença é que você contribui como empregado e empregador, dando-lhe um limite mais alto do que muitos outros planos com vantagens fiscais.

Portanto, se você participa de um plano corporativo padrão 401 (k), faria investimentos como redução de impostos pelo equivalente. Com um plano 401 (k) de um participante, você pode contribuir em cada capacidade, como um funcionário (chamado de diferimento opcional) e como proprietário de uma empresa (uma contribuição não eletiva de funcionário).

Os diferimentos eletivos para 2021 podem ser de até $ 19.500 ou $ 26.000 se você tiver 50 anos ou mais. O total de contribuições para o plano não pode exceder $ 58.000, ou $ 64.000 para pessoas com 50 anos ou mais em 2021. Se seu cônjuge trabalhar para você, ele também pode fazer contribuições até o mesmo valor, e então você pode igualá-las. Então você vê por que o solo 401 (k) oferece os limites de contribuição mais generosos dos planos.

Configurando

É necessária alguma papelada, mas não é muito onerosa. Para estabelecer um indivíduo 401 (k), o proprietário de uma empresa tem que trabalhar com uma instituição financeira, que pode impor taxas e limites quanto aos investimentos disponíveis no plano. Alguns planos podem limitar você a uma lista fixa de fundos mútuos, mas algumas compras revelarão muitas empresas conceituadas e conhecidas que oferecem planos de baixo custo com grande flexibilidade.

“Geralmente, 401 (k) s são planos complexos, com requisitos significativos de contabilidade, administração e arquivamento”, diz James B. Twining, CFP, fundador e gerente de patrimônio do Plano Financeiro. “No entanto, um solo 401 (k) é bastante simples. Até que os ativos excedam US $ 250.000, não há necessidade de arquivamento. No entanto, um solo 401 (k) tem todas as principais vantagens fiscais de um plano 401 (k) de múltiplos participantes: os limites de contribuição antes dos impostos e o tratamento tributário são idênticos. ”

SEP IRA

Oficialmente conhecido como uma pensão simplificada para funcionários, um SEP IRA é uma variação de um IRA tradicional. Por ser o plano mais fácil de instalar e operar, é uma excelente opção para empresários em nome individual, embora também permita um ou mais funcionários.

Como funciona

O empregador sozinho contribui para um SEP IRA – não os funcionários. Portanto, ao contrário do solo 401 (k), você só contribuiria usando seu chapéu de empregador. Você pode contribuir com até 25% de seus ganhos líquidos (definido como seu lucro anual menos a metade de seus impostos de trabalho autônomo), até um máximo de $ 58.000 em 2021.

O plano também oferece flexibilidade para variar contribuições, fazê-los em um montante fixo no final do ano, ou ignorá-los completamente. Não há exigência de financiamento anual.

Sua simplicidade e flexibilidade tornam o plano mais desejável para empresas individuais, mas há um problema se você tiver pessoas trabalhando para você. Embora você não tenha que contribuir para o plano a cada ano, ao contribuir, você precisa fazê-lo para todos os seus funcionários elegíveis – até 25% de sua remuneração, limitada a $ 290.000 anualmente.

Embora SEP IRAs sejam simples, eles não são necessariamente o meio mais eficaz de economizar para a aposentadoria.“Você pode contribuir mais para um SEP IRA do que um solo 401 (k), excluindo a participação nos lucros, mas você deve ganhar dinheiro suficiente, pois é baseado na porcentagem dos lucros”, disse Joseph Anderson, CFP, presidente da Pure Financial Advisors.

Configurando

A conta é mais simples de configurar do que um solo 401 (k). Você pode abrir facilmente um SEP IRA online em corretoras como a TD Ameritrade ou Fidelity Investments.

SIMPLE IRA

Oficialmente conhecido como plano de incentivo de poupança para funcionários, um SIMPLE IRA é uma espécie de cruzamento entre um IRA e um plano 401 (k). Embora disponível para proprietários individuais, funciona melhor para pequenas empresas. Empresas com 100 ou menos funcionários que podem achar outros tipos de planos muito caros.

Como funciona

O SIMPLE IRA segue as mesmasregras deinvestimento, rolagem e distribuição de um IRA tradicional ou SEP, exceto por seus limites de contribuição mais baixos. Você pode colocar todos os seus ganhos líquidos do trabalho autônomo no plano, até um máximo de $ 13.500 em 2021, mais um adicional de $ 3.000 se tiver 50 anos ou mais.

Os funcionários podem contribuir com os empregadores nos mesmos valores anuais. Como empregador, no entanto, você deve contribuir dólar por dólar até 3% da renda de cada funcionário participante para o plano a cada ano ou uma contribuição fixa de 2% para a renda de cada funcionário elegível, contribuindo ou não.

Assim como um plano 401 (k), o SIMPLE IRA é financiado por contribuições do empregador dedutíveis de impostos e contribuições dos funcionários antes dos impostos. De certa forma, a obrigação do empregador é menor. Isso ocorre porque os funcionários fazem contribuições, embora haja essa correspondência obrigatória. E o valor que você (como empregador) pode contribuir para si mesmo está sujeito ao mesmo limite de contribuição dos empregados.

As penalidades de retirada antecipadasão particularmente pesadas em 25% nos primeiros dois anos do plano.

Configurando

Tal como acontece com outros IRAs, você deve abrir esses planos com uma instituição financeira, que tem regras sobre quais tipos de investimentos podem ser adquiridos. Eles também podem cobrar taxas de administração e participação do plano. O processo é semelhante a um SEP IRA, mas a papelada é mais complicada.

Plano Keogh

O plano Keogh ou HR 10 (mais comumente referido hoje como um plano qualificado ou de participação nos lucros ) é indiscutivelmente o mais complexo para trabalhadores autônomos. Mas também permite a maior economia potencial para a aposentadoria.

Como funciona

Os planos Keogh geralmente podem assumir a forma de um plano de contribuição definida, no qual uma quantia fixa ou porcentagem é contribuída a cada período de pagamento. Em 2021, esses planos limitam as contribuições totais em um ano em US $ 58.000. Outra opção, porém, permite que sejam estruturados como planos de benefícios definidos. Em 2021, o benefício anual máximo foi definido em $ 230.000 ou 100% da remuneração do funcionário, o que for menor.

Uma empresa deve ser não incorporada e estabelecida como uma sociedade unipessoal, sociedade de responsabilidade limitada (LLC) ou parceria para usar um plano Keogh. Embora todas as contribuições sejam feitas antes dos impostos, pode haver um requisito de aquisição de direitos. Esses planos beneficiam pessoas de alta renda, especialmente a versão de benefício definido, que permite contribuições maiores do que qualquer outro plano.

Configurando

Os Planos Keogh têm requisitos de arquivamento federais. Isso significa uma papelada complexa, então provavelmente você precisará da ajuda profissional de um contador, consultor de investimentos ou de uma instituição financeira. Suas opções para custodiantes podem ser mais limitadas do que com outros planos de aposentadoria, o que significa que você provavelmente precisará de uma instituição física em vez de um serviço apenas online. Charles Schwab é uma corretora que oferece e atende a esses planos.


Um Keogh é mais adequado para empresas com um ou dois chefes de alta renda e vários funcionários de baixa renda, como no caso de uma prática médica ou jurídica.

Conta Poupança Saúde (HSA)

Como freelancer, você pode ter que pagar pelo seu próprio seguro saúde. As franquias dos planos médicos individuais tendem a ser altas. Se for essa a sua situação, considere abrir uma conta poupança de saúde (HSA). Embora criado para despesas médicas e não para os anos de aposentadoria, uma HSA pode funcionar como uma conta de aposentadoria de fato.

HSAs são financiados com dólares antes dos impostos, e o dinheiro dentro deles cresce com impostos diferidos como com um IRA ou um 401 (k). Embora os fundos devam ser retirados para despesas médicas correntes, eles não precisam ser, portanto, você pode deixá-los acumular ano após ano. Ao atingir a idade de 65 anos, você pode retirá-los por qualquer motivo. Se for médico (atual ou para reembolsar despesas antigas), ainda é isento de impostos. Se for uma despesa não médica, você será tributado de acordo com a taxa atual.

Para abrir um HSA, você deve estar coberto por um plano de seguro saúde com franquia elevada (HDHP). Para 2021, o IRS define uma franquia alta como $ 1.400 por indivíduo e $ 2.800 por família. Nem todos os planos permitem HSAs. Se o seu fizer, em 2021 você poderá contribuir com até $ 3.600 para um plano individual ou $ 7.200 para um plano familiar. Pessoas com mais de 50 anos podem receber uma contribuição de atualização de US $ 1.000.

Tradicional ou Roth IRA

Se nenhum dos planos acima parece adequado, você pode iniciar seu próprio IRA individual. AmbosRoth e contas individuais de aposentadoria tradicionais (IRAs) estão disponíveis a qualquer pessoa com rendimentos do trabalho, e que inclui freelancers. Os Roth IRAs permitem que você contribua com dólares após os impostos, enquanto os IRAs tradicionais permitem que você contribua com dólares antes dos impostos. Em 2021, a contribuição anual máxima é de $ 6.000, $ 7.000 se você tiver 50 anos ou mais, ou sua renda total ganha, o que for menor. 

A maioria dos freelancers trabalha para outra pessoa antes de começar por conta própria. Se você tinha um plano de aposentadoria como 401 (k), 403 (b) ou 457 (b) com um ex-empregador, a melhor maneira de gerenciar as economias acumuladas é muitas vezes transferi-las para um IRA de rollover ou, alternativamente, um participante 401 (k).

A rolagem permite que você escolha como investir o dinheiro, em vez de ficar limitado pelas opções de um plano patrocinado pelo empregador. Além disso, a quantia transferida pode ajudá-lo a economizar em sua nova carreira empresarial.

Gerenciando seus fundos de aposentadoria

Não se engane, você precisa começar a economizar para a aposentadoria assim que começar a ganhar uma renda, mesmo que não possa pagar muito no início. Quanto mais cedo você começar, mais vai acumular, graças ao milagre da composição.

Digamos que você economize $ 40 por mês e invista esse dinheiro a uma taxa de retorno de 3,69%, que é o que o Vanguard Total Bond Market Index Fund ganhou ao longo de um período de 10 anos encerrado em dezembro de 2020.  Usando uma calculadora de poupança online, um o valor inicial de $ 40 mais $ 40 por mês durante 30 anos soma pouco menos de $ 26.500. Aumente a taxa para 13,66%, o rendimento médio do Vanguard Total Stock Market Index Fund no mesmo período, e o número sobe para mais de $ 207.000.

À medida que suas economias aumentam, você pode obter a ajuda de um consultor financeiro para determinar a melhor maneira de distribuir seus fundos. Algumas empresas até oferecem conselhos gratuitos ou de baixo custo sobre planejamento de aposentadoria aos clientes. Robo-assessores como Betterment e Wealthfront fornecem planejamento automatizado e construção de portfólio como uma alternativa de baixo custo para consultores financeiros humanos.

The Bottom Line

Criar uma estratégia de aposentadoria é de vital importância quando você é um freelancer, porque ninguém está cuidando da sua aposentadoria além de você. É por isso que seu mantra deve ser pagar a si mesmo primeiro.

Muitas pessoas pensam no dinheiro da aposentadoria como o dinheiro que guardam se sobrar algum dinheiro no final do mês ou do ano.“É o último a pagar a si mesmo”, diz David Blaylock, CFP, diretor de planejamento financeiro daKindur. “Pagar-se primeiro significa economizar antes de fazer qualquer outra coisa. Tente reservar uma determinada parte de sua receita no dia em que receber o pagamento, antes de gastar qualquer dinheiro discricionário. ”

 

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